使資金配置更有效率

發(fā)布日期：2014-06-12來源：編輯：龔煒

[摘要]

       資金是企業(yè)的“血液”，是企業(yè)賴以生存和發(fā)展的重要資源。近年來，施工企業(yè)集團化、規(guī)?；?、多元化發(fā)展迅速，內(nèi)部成員企業(yè)數(shù)量日益增多，層級結(jié)構(gòu)越來越復雜;企業(yè)市場范圍不斷擴大，施工項目分布點多面廣;再加上工程項目建設(shè)周期長、資金需求量大、地域流動性強的特點，如何使資金鏈條不斷裂、資金流動順暢高效，成為施工企業(yè)關(guān)注的熱點和難點問題。在信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)快速發(fā)展的條件下，加強資金集中管控，最大限度地發(fā)揮集團規(guī)模效應(yīng)、降低資金使用成本、防范資金風險、提高資金配置效率，成為當下不少施工企業(yè)、尤其是大中型施工企業(yè)為解決這一難題的重要舉措。

　　實踐中，施工企業(yè)正在探索資金集中管控的多種實現(xiàn)方式，一切現(xiàn)金收付活動都集中在母公司財務(wù)部，統(tǒng)一報賬、統(tǒng)一收支的報賬中心模式;設(shè)立獨立運行的結(jié)算中心，對各子公司實施實時歸集、統(tǒng)一結(jié)算、統(tǒng)一撥付、統(tǒng)一對外籌措資金的結(jié)算中心模式;模擬銀企關(guān)系，設(shè)立具有結(jié)算、貸款和監(jiān)管職能的內(nèi)部銀行模式;設(shè)立具有法人資格的非銀行金融機構(gòu)，作為集團子公司而存在、擔負為集團理財任務(wù)的財務(wù)公司模式等等，以有效應(yīng)對傳統(tǒng)資金管理模式所無法解決的交易成本高、融資效率低的難題。

　　資金集中之后，通過建立資金集中利益分配調(diào)節(jié)機制、健全內(nèi)部信用等級評價體系、完善全面預(yù)算管理等多項具體措施，將市場化的運作規(guī)則、機制與企業(yè)經(jīng)營管理的理念、制度相結(jié)合，聚沙成塔、集腋成裘，充分盤活存量資金，發(fā)揮“資金池”的整合與配置效應(yīng)，高效融通企業(yè)“血脈”，優(yōu)化資金資源配置，避免簡單的“抽肥補瘦”、“劫富濟貧”，破解融資難、融資貴的瓶頸，使資金配置更有效率，實現(xiàn)企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。(《施工企業(yè)管理》評論員文章）

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